در اجراي ماده موضوع ماده (2) دستورالعمل تبصره (4) الحاقي ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق كالا و ارز، موضوع تصويب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/09 و اصلاحيه شماره 106689/ ت 55679 هـ مورخ 97/8/14 هيأت وزيران، در خصوص گروه كالايي فلزات گران بها و گوهرسنگ ها، به عنوان يكي از مصاديق كالاي موضوع قاچاق، به پيشنهاد وزارت صنعت، معدن و تجارت و تأييد دستگاه هاي مرتبط عضو ستاد و به استناد مواد مذكور و نيز به استناد ماده (3) قانون مبارزه با قاچاق كالا و ارز، ضوابط اختصاصي لازم الرعايه براي فروش، خريد، حمل و نگهداري به شكل تجاري فلزات گران بها و گوهرسنگ ها به شرح مواد ذيل تعيين مي گردد.
جستجو فقط در قلمرو همین سند انجام میشود. — برای عبارتِ دقیق، آن را داخلِ «گیومه» بگذارید.
ضوابط اختصاصي گروه كالايي فلزات گران بها و گوهرسنگ ها (مصوبه جلسه شماره 134 ستاد مركزي مبارزه با قاچاق كالا و ارز)
تاریخ تصویب: 1401/04/30 · آخرین وضعیت: ساختار الحاقی 1403/02/27 · تاریخ روزنامه رسمی: 0000/00/00
فصل اول - تعاریف
ماده ۱
عبارات موجود در اين مصوبه در معاني مشروح زير به كار مي رود:
الف )
الف ) قانون: قانون مبارزه با قاچاق كالا و ارز مصوب 1392/10/3 با اصلاحات بعدي.
ب )
ب ) ستاد: ستاد مركزي مبارزه با قاچاق كالا و ارز.
پ )
پ ) فلزات گران بها: طلا، نقره و پلاتين.
تبصره
اصطلاح پلاتين شامل پلاتين، ايريديوم، اوسميوم، پالاديوم، روديوم و روتنيوم مي شود.
ت )
ت ) مصنوعات فلزات گران بها: مصنوعاتي كه با تغيير در شكل و خصوصيات فلزات گران بهاي خام و ايجاد ارزش افزوده در آن به منظور استفاده به عنوان زيورآلات، ظروف، تزيينات و صنايع هنري يا بهره برداري تجاري و صنعتي ساخته مي شود.
ث )
ث ) گوهرسنگ ها: الماس، ياقوت سرخ، ياقوت كبود و زمرد
ج )
ج ) جواهرات: گوهرسنگ هايي كه روي آنها پرداخت صورت مي گيرد و با فلزات گرانبها به صورت تركيبي مجموعه قيمتي و زينتي را شكل مي دهند.
چ )
چ ) اعضاي زنجيره تأمين: كليه اشخاصي كه از مرحله توليد، ساخت يا واردات تا تحويل آن به مصرف كننده نهايي يا صادرات، در امر خريد، فروش حمل يا نگهداري كالاي مشمول فعاليت مي نمايند.
ح )
ح ) كالاي مشمول: كالاي مشمول به شرح ذيل است:
خ )
خ ) خريد يا فروش فردايي: معاملاتي كه خريد يا فروش واقعي و مبادله بين طرفين انجام نمي شود و صرفاً نسبت به پرداخت مابه التفاوت قيمت احتمالي در روزهاي آتي توافق مي شود.
فصل دوم - ضوابط فروش
ماده ۲
فروشندگان كالاي مشمول ملزم به ثبت اطلاعات فروش در سامانه جامع تجارت مي باشند.
تبصره
فروش به مصرف كننده نهايي صرفاً با ثبت اطلاعات توسط فروشنده تجاري بوده و نيازمند تأييد اطلاعات خريد از سوي مصرف كننده نهايي نيست.
ماده ۳
فروش كالاي مشمول به اعضاي زنجيره تأميني كه مشخصات آن ها در سامانه جامع تجارت مورد تأييد قرار نگرفته، تخلف است.
ماده ۴
فروش فردايي هر نوع طلا يا سكه تخلف است.
تبصره
فروش آتي در بورس كالاي ايران مشمول اين ممنوعيت نمي باشد.
فصل سوم - ضوابط خرید
ماده ۵
خريداران كالاي مشمول به استثناي مصرف كنندگان نهايي، ملزم به تأييد خريد در سامانه جامع تجارت مي باشند. تا زمانيكه خريدار، فروش ثبت شده به خود را در سامانه مذكور تأييد ننمايد، فروش ثبت شده توسط فروشنده از حيث مقررات اين مصوبه بلااثر خواهد شد.
تبصره ۱
خريد كالاي مشمول كه فروش آن در سامانه جامع تجارت به نام خريدار ثبت نشده است، تخلف است.
تبصره ۲
خريد از مصرف كننده نهايي صرفاً با ثبت اطلاعات توسط خريدار تجاري بوده و نيازمند ثبت اطلاعات فروش از سوي مصرف كننده نهايي نيست.
ماده ۶
صورتحساب (فاكتور) موضوع ماده (6) دستورالعمل تبصره (4) الحاقي ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق كالا و ارز موضوع تصويب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/9 هيأت وزيران با اصلاحات بعدي، براي كالاي مشمول، سند الكترونيكي تأييد شده ماده (2) است.
ماده ۷
خريد فردايي هر نوع طلا يا سكه تخلف است.
تبصره
خريد آتي در بورس كالاي ايران مشمول اين ممنوعيت نمي باشد.
فصل چهارم - ضوابط نگهداری
ماده ۸(جایگزین ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
اصلاحی / الحاقیدر خصوص ضوابط اين فصل، صرفاً سه گروه به شرح ذيل ملزم به ثبت اطلاعات كالاهاي مشمول در سامانه جامع تجارت مي باشند. اطلاعات ثبت شده در سامانه بايد با موجودي نگهداري كننده، مطابقت داشته باشد. الف- اشخاصي كه با قصد تجاري اقدام به ورود كالاهاي مشمول به كشور مي كنند. ب- اشخاصي كه با قصد تجاري اقدام به خروج كالاهاي مشمول از كشور مي كنند. ج- توليدكنندگان گروه كالايي (د) و صرفاً توليدكنندگان شمش طلا از گروه كالايي (ب).
تبصره ۱(الحاقی ۲۷ˏ۰۲ˏ۱۴۰۳)
اصلاحی / الحاقیاشخاص فوق ملزم هستند در صورت حذف كالاي مشمول، مبادرت به ثبت اطلاعات آن در سامانه جامع تجارت نمايند. تأييد نهايي اطلاعات حذف كالا توسط وزارت صنعت، معدن و تجارت منوط به ارائه شواهد، قرائن، اسناد يا مدارك مربوطه توسط مالك يا نگهدارنده است.
تبصره ۲ (الحاقی ۲۷ˏ۰۲ˏ۱۴۰۳)
اصلاحی / الحاقیمنظور از حذف رخدادي است كه مانع دسترسي به كالاي مشمول شود: مانند سرقت، مفقود شدن، توقيف يا ضبط به موجب حكم مراجع قضايي.
ماده ۹(جایگزین ۱۴۰۳/۰۲/۲۷)
اصلاحی / الحاقیچنانچه تا شش ماه پس از ابلاغ اصلاحات ماده (8) اين مصوبه، با اعلام وزارت صنعت، معدن و تجارت (بر اساس داده هاي موجود در سامانه جامع تجارت)، حداكثر اشخاص مشمول اين مصوبه (اشخاص موضوع فصل دوم و سوم اين مصوبه)، ثبت خريد و فروش را انجام دهند، اصلاحات مذكور قطعي و در غير اين صورت اصلاحات انجام شده در ماده (8) لغو خواهد شد.
فصل پنجم - ضوابط حمل
ماده ۱۰
در صورت حمل بين شهري كالاي مشمول، مالك يا نگهداري كننده ملزم است اطلاعات لازم را در سامانه جامع تجارت ثبت نمايد.
ماده ۱۱
حمل كننده كالاي مشمول مي بايست پيش از حمل بين شهري از ثبت اطلاعات لازم توسط مالك يا نگهدارنده كالا در سامانه جامع تجارت اطمينان حاصل كند. حمل كالاي مشمول درصورت عدم ثبت اطلاعات موضوع ماده (10) يا با اطلاعات ثبت شده مغاير با محموله، تخلف است.
فصل ششم - مقررات عمومی
ماده ۱۲
رفتارهايي كه به موجب مواد اين مصوبه تخلف محسوب شده است، مشمول ضمانت اجراهاي مقرر در تبصره (4) ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق كالا و ارز خواهد بود و مرجع صالح براي رسيدگي به تخلفات ناشي از نقض اين ضوابط، شعب ويژه رسيدگي به پرونده هاي قاچاق كالا و ارز سازمان تعزيرات حكومتي است.
ماده ۱۳
در كليه موارد تخلف از ضوابط موضوع اين مصوبه، در صورت تحقق قاچاق، حمل، نگهداري و يا فروش كالاي قاچاق، امكان استناد به تخلف موضوع تبصره (4) ماده (18) قانون وجود نخواهد داشت.
ماده ۱۴
ضوابط مندرج در اين مصوبه در خصوص خريد، فروش، حمل و نگهداري و ضمانت اجراي تخلف از آنها صرفاً در مواردي كه اين اعمال به صورت تجاري باشد، اجراء خواهد شد.
ماده ۱۵
اشخاصي كه خريد، فروش، حمل يا نگهداري كالاي مشمول را به قصد تجاري انجام دهند، خواه ميزان آن كم باشد يا زياد، در يك مرتبه باشد يا مراتب متعدد و يا از موارد بندهاي ماده (16) باشد يا نباشد، ملزم به رعايت ضوابط اين دستورالعمل هستند.
تبصره
قصد تجاري مطابق با ماده (3) دستورالعمل تبصره (4) الحاقي ماده (18) قانون مبارزه با قاچاق كالا و ارز موضوع تصويب نامه شماره 138864/ت 52971 هـ مورخ 1395/11/9 هيأت وزيران با اصلاحات بعدي، احراز مي شود.