هيئت وزيران در جلسه مورخ 23 /4 /1392 بنا به پيشنهاد شماره 280414 /90 مورخ 23 /11 /1390 بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران و به استناد اصل يكصد و سي و هشتم قانون اساسي جمهوري اسلامي ايران و بند (ج) ماده (95) قانون برنامه پنجساله پنجم توسعه جمهوري اسلامي ايران ـ مصوب 1389ـ، آيين نامه ميزان و نحوه دريافت حق عضويت در صندوق ضمانت سپرده ها را به شرح زير تصويب نمود:
آيين نامه ميزان و نحوه دريافت حق عضويت در صندوق ضمانت سپرده ها
تاریخ تصویب: 1392/04/23 · آخرین وضعیت: 1403/04/24 · تاریخ روزنامه رسمی: 1392/05/09
ماده ۱(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
اصلاحی / الحاقیماده 1(اصلاحي 24ˏ02ˏ1396) ـ اصطلاحات مندرج در اين آييننامه، در معاني مشروح مر بوط به كار ميروند: الف ـ بانك مركزي: بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران. ب ـ صندوق: صندوق ضمانت سپردهها. ج - مؤسسه اعتباري: بانك يا مؤسسه اعتباري غيربانكي، مؤسسه پسانداز و تسهيلات مسكن و شعبه بانك خارجي كه به موجب قانون يا با مجوز بانك مركزي تأسيس شده و تحت نظارت بانك مركزي مي باشد. شركت تعاوني اعتبار و صندوق قرض الحسنه، موسسه اعتباري محسوب نمي شوند. د ـ سپردهگذار: شخصي كه مبادرت به توديع سپرده نزد مؤسسه اعتباري مينمايد. هـ ـ شعبه بانك خارجي: واحد عملياتي از يك بانك خارجي كه با مجوز و تحت نظارت بانك مركزي در ايران فعاليت مينمايد. و- مؤسسه اعتباري تازه تأسيس: مؤسسه اعتباري كه پس از ابلاغ اين آيين نامه مجوز تأسيس خود را از بانك مركزي دريافت مي دارد. ز- سقف تضمين: حداكثر ميزان ريالي سپرده هاي هر شخص اعم از ريالي و ارزي در هر مؤسسه اعتباري كه بر اساس بند (الف) ماده (5) اساسنامه صندوق ضمانت سپرده ها و تبصره بند ياد شده موضوع تصويب نامه شماره 102595 /ت47632هـ مورخ 22 /5 /1391 و اصلاح بعدي، تحت تضمين صندوق ضمانت سپرده ها مي باشد.
ماده ۲
ماده ۲ ـ پرداخت حق عضويت براي تمامي مؤسسات اعتباري و شعب بانكهاي خارجي در صندوق الزامي است.
تبصره ۱
تبصره 1 ـ شعبه بانك خارجي كه سپرده هاي آن تحت پوشش نهاد ضمانت سپرده ها در كشور مبدأ، معادل حداقل ميزان ضمانت صندوق باشد، مي تواند از عضويت در صندوق مستثني شود.
تبصره ۲
تبصره 2 ـ چنانچه حدود ضمانت سپرده هاي شعبه بانك خارجي توسط نهاد ضمانت سپرده ها در كشور مبدأ، كمتر از حدود ضمانت صندوق باشد، يا سپرده هاي شعبه بانك خارجي در كشور مبدأ تحت هيچ ضمانتي نباشد، شعبه بانك خارجي ذي ربط بايد در خصوص سپرده هايي كه نزد شعبه آن در ايران توديع مي شود، به عضويت صندوق درآيد.
تبصره ۳
تبصره 3 ـ بانك مركزي موظف است هنگام صدور مجوز براي فعاليت شعبه بانك خارجي موضوع تبصره (2) تمهيدات لازم را براي ضمانت سپرده هايي كه نزد شعبه بانك خارجي در ايران توديع شده اند، توسط مقام ذي ربط در كشور مبدأ، اتخاذ نمايد.
ماده ۳
ماده 3 ـ بانك مركزي بايد قبل از موافقت با تأسيس شعبه بانك خارجي موضوع تبصره (2) ماده (2) در ايران در مورد نحوه تعامل بانك خارجي يا شعبه آن با صندوق، از جمله پرداخت حق عضويتها، زمان و شرايط پرداخت سپرده هاي سپرده گذاران اين شعبه در مواقع لزوم و نحوه تصفيه بانك خارجي يا شعبه آن با صندوق، با مقام ذي ربط در كشور مبدأ به توافق برسد.
ماده ۴
ماده 4 ـ صندوق از محل حق عضويت هاي اوليه، سالانه و خاص دريافتي از مؤسسات اعتباري اداره مي شود.
ماده ۵
ماده ۵ ـ مؤسسه اعتباري موظف است نسبت به پرداخت حق عضويتهاي يادشده به صندوق، مطابق با مفاد اين آييننامه اقدام نمايد.
تبصره
تبصره ـ دريافت حق عضويت ها به صورت واريز وجه آنها توسط مؤسسه اعتباري به حساب صندوق نزد بانك مركزي صورت مي گيرد.
ماده ۶
ماده 6 ـ حق عضويت پرداختي مؤسسه اعتباري در چارچوب اين آيين نامه به عنوان هزينه هاي قابل قبول مالياتي همان سال مؤسسه اعتباري منظور مي گردد.
ماده ۷(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
اصلاحی / الحاقیحق عضويت اوليه موسسه اعتباري معادل دو درصد حداقل سرمايه اعلامي از سوي بانك مركزي براي تأسيس موسسه اعتباري مربوط مي باشد.
تبصره (اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
مبناي تسعير حق عضويت اوليه شعبه بانك خارجي، نرخ برابري ارز مورد نظر با ريال در تاريخ واريز حق عضويت به نرخ روزانه اعلامي از سوي بانك مركزي خواهد بود. در مواردي كه مهلت پرداخت توسط شعبه بانك خارجي رعايت نشود بالاترين نرخ برابري در دوره مهلت تعيين شده و يا تاريخ پرداخت، هر كدام كه بيشتر باشد مبناي محاسبه قرار مي گيرد.
اصلاحی / الحاقیماده ۸(اصلاحی ۲۶ˏ۱۱ˏ۱۳۹۳)
اصلاحی / الحاقیمؤسسه اعتباري تأسيس شده قبل از تاريخ ابلاغ اين آيين نامه، مكلف است ظرف مدت يكصد و بيست روز پس از ابلاغ اين آيين نامه نسبت به واريز حق عضويت اوليه خود اقدام نمايد.
تبصره ۱(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
موسسه اعتباري تازه تأسيس موظف است ظرف يكصد و بيست روز پس از أخذ مجوز فعاليت از بانك مركزي نسبت به پرداخت حق عضويت اوليه خود به صندوق اقدام نمايد.
اصلاحی / الحاقیتبصره ۲(الحاقی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
حق عضويت اوليه مؤسسه اعتباري كه در موعد مقرر نسبت به واريز آن اقدام ننمايد به شرح زير مي باشد: %2A * (1+0.02B) A= حداقل سرمايه اعلامي از سوي بانك مركزي براي تأسيس موسسه اعتباري مربوط B= تفاضل تاريخ واريز با مهلت مقرر حسب ماه يا كسري از ماه
اصلاحی / الحاقیماده ۹(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
اصلاحی / الحاقیماده 9(اصلاحي 24ˏ02ˏ1396) ـ مؤسسه اعتباري موظف است براي هر سال، حق عضويتي تحت عنوان حق عضويت سالانه به صندوق پرداخت نمايد كه به شرح زير دريافت ميگردد: 1ـ براي سال اول فعاليت صندوق، معادل بيست و پنج صدم درصد از ميانگين مانده روزانه (روزهاي تقويمي سال) تمامي سپرده ها پس از كسر سپرده قانوني تا سقف تضمين صندوق در سال مالي گذشته. 2- ميزان حق عضويت سالانه براي سال دوم به بعد فعاليت صندوق، بر مبناي درصدي از ميانگين مانده هفتگي هر حساب سپرده اي در سال مالي گذشته تا سقف تضمين، توسط هيئت امناي صندوق تعيين مي شود. درصد فوق از يك درصد بيشتر و از بيست و پنج صدم درصد كمتر نخواهد بود.
تبصره ۱(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
صندوق موظف است هر ساله تا پايان شهريور ماه نحوه محاسبه و نرخ حق عضويت سالانه آن سال را به موسسه اعتباري اعلام نمايد.
اصلاحی / الحاقیتبصره ۲(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
حق عضويت سالانه موسسه اعتباري تازه تأسيس، براي سال تأسيس بايد متناسب با دوره زماني پس از تاريخ شروع فعاليت و سپرده گيري به تشخيص بانك مركزي تا پايان همان سال محاسبه گردد.
اصلاحی / الحاقیتبصره ۳(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
مانده سپرده هاي ارزي با نرخ اعلامي از سوي بانك مركزي تسعير و در محاسبه حق عضويت سالانه مبناي عمل قرار مي گيرد.
اصلاحی / الحاقیتبصره ۴(الحاقی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
هرگاه ميزان منابع صندوق از پنج درصد سپرده هاي مشمول ضمانت موسسات اعتباري فراتر رود نرخ حق عضويت سالانه از حداقل تعيين شده در اين ماده با پيشنهاد بانك مركزي و تصويب هيئت وزيران قابل كاهش است.
اصلاحی / الحاقیتبصره ۵(الحاقی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
كاهش حق عضويت سالانه در مورد موسسه اعتباري كه بر اساس اعلام بانك مركزي مشمول اقدامات نظارتي يا انتظامي شده است نبايد اعمال گردد.
اصلاحی / الحاقیماده ۱۰(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
اصلاحی / الحاقیموسسه اعتباري موظف است حق عضويت سالانه هر سال خود را حداكثر تا پايان شهريور ماه سال بعد پرداخت نمايد.
تبصره ۱(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
در شرايط اضطراري و در صورت عدم تكافوي منابع صندوق براي پرداخت سپردههاي سپردهگذاران، صندوق ميتواند منابع خود را از طريق اخذ حق عضويت سالانه از مؤسسات اعتباري پيش از موعد مقرر تأمين نمايد.
اصلاحی / الحاقیتبصره ۲(الحاقی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
نرخ حق عضويت سالانه موسسه اعتباري كه در موعد مقرر نسبت به واريز حق عضويت سالانه اقدام ننمايد به شرح زير مي باشد: C *(1+0.02B) C= درصد ثابتي كه حسب مفاد بند (2) ماده (9) اين آيين نامه توسط هيئت امناي صندوق تعيين مي شود. B= تفاضل تاريخ واريز با مهلت مقرر حسب ماه يا كسري از ماه
اصلاحی / الحاقیماده ۱۱(اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
اصلاحی / الحاقیموسسه اعتباري تازه تأسيس با منشأ نهادهاي پولي كه قبل از تأسيس موسسه فعاليت داشته است موظف است پس از تأييد و اعلام صحت ارزش گذاري دارايي هاي متناظر و انتقال قطعي آنها و سپرده هاي مربوط از نهادهاي پولي مزبور به موسسه اعتباري موصوف توسط حسابرس مورد تأييد بانك مركزي، حق عضويت اوليه را مطابق ماده (7) و حق عضويت سالانه را به مأخذ تاريخ تأسيس وفق بند (2) ماده (9) اين آيين نامه محاسبه و به حساب صندوق واريز نمايد.
ماده ۱۲(اصلاحی ۰۶ˏ۰۵ˏ۱۴۰۰)
اصلاحی / الحاقیمؤسسات اعتباري مكلفند گزارش حسابرس مستقل خود حاوي اظهارنظر صريح در ارتباط با صحت مبلغ حق عضويت هاي سالانه و خاص محاسبه شده بر مبناي ضوابط مربوط را هر ساله با هزينه خود اخذ نموده و منضم به گزارش حسابرسي صورت هاي مالي سالانه، به صندوق ارايه نمايند.
ماده ۱۳ (اصلاحی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
اصلاحی / الحاقیمتناسب با ريسك فعاليت هاي مؤسسه اعتباري، حداكثر تا دو نوبت در هر سال از مؤسسه اعتباري ذي ربط حق عضويتي تحت عنوان حق عضويت خاص دريافت مي گردد.
تبصره (اصلاحی ۲۶ˏ۱۱ˏ۱۳۹۳)
تبصره (اصلاحي 26ˏ11ˏ1393) ـ دريافت حق عضويت خاص بر مبناي استانداردهاي تعيين شده توسط بانك مركزي در زمينه اندازهگيري ريسك و براساس دستورالعملي خواهد بود كه به پيشنهاد بانك مركزي به تصويب وزيران عضو شوراي پول و اعتبار ميرسد.
اصلاحی / الحاقیماده ۱۴
ماده ۱۴ ـ حق عضويتهاي پرداختي توسط مؤسسه اعتباري تحت هيچ شرايطي قابل برگشت نخواهد بود.
ماده ۱۵(اصلاحی ۲۶ˏ۰۸ˏ۱۴۰۰)
اصلاحی / الحاقیچنانچه مؤسسه اعتباري از پرداخت حق عضويت خود ظرف سه ماه پس از مهلت هاي مقرر امتناع ورزد، موضوع جهت اعمال اقدامات انتظامي موضوع ماده (44) قانون پولي و بانكي كشور از جمله سلب صلاحيت مديران و ممنوعيت عمليات سپرده گيري مؤسسه اعتباري به هيأت انتظامي بانكها ارجاع مي شود.
ماده ۱۶
ماده 16 ـ حق عضويت هاي دريافتي از مؤسسات اعتباري پس از كسر هزينه هاي مرتبط با اداره امور صندوق، به بازپرداخت سپرده هاي سپرده گذاران مؤسسات مذكور ورشكسته اختصاص مي يابد.
ماده ۱۷
ماده 17 ـ صندوق مي تواند براي انجام وظايف قانوني خود نسبت به دريافت اطلاعات و آمار مورد نياز از مؤسسات اعتباري و بانك مركزي اقدام نمايد. بانك مركزي و مؤسسات اعتباري نيز موظفند اطلاعات و آمار درخواستي صندوق را با رعايت قوانين مربوط در حداقل زمان ممكن ارايه نمايند.
تبصره ۱
تبصره ۱ ـ صندوق موظف است اطلاعات و آمار دريافتي موضوع اين ماده را محرمانه تلقي نمايد.
تبصره ۲
تبصره 2 ـ مؤسسه اعتباري موظف است با رعايت قوانين مربوط ترتيبي اتخاذ نمايد كه در هر زمان قادر به ارايه اطلاعات مربوط به سپرده هاي توديع شده نزد خود به صندوق باشد.
تبصره ۳(الحاقی ۲۴ˏ۰۲ˏ۱۳۹۶)
چنانچه موسسه اعتباري از ارايه آمار و اطلاعات فوق الاشاره امتناع كند و يا اطلاعات نادرست ارايه نمايد مشمول مفاد ماده (15) اين آيين نامه ميشود.
اصلاحی / الحاقیماده ۱۸
ماده 18 ـ مؤسسه اعتباري نبايد در خصوص تضمين سپرده هاي خود تبليغي فراتر از محدوديت هاي مصرح در اين آيين نامه و اساسنامه صندوق، موضوع تصويب نامه شماره 102595/ت47632هـ مورخ 22 /5 /1391 و اصلاحيه آن، موضوع تصويب نامه شماره 48003/ت47632هـ مورخ 31 /2 /1392 انجام دهد.
ماده ۱۹
ماده 19 ـ بودجه مورد نياز جهت راه اندازي صندوق توسط بانك مركزي تأمين مي شود. هزينه هاي مذكور بايد پس از اخذ حق عضويت از مؤسسات اعتباري از محل منابع صندوق و به صورت توافقي با بانك مركزي تسويه شود.
ماده ۲۰
ماده 20 ـ بانك مركزي موظف است ظرف يك ماه پس از تاريخ ابلاغ اين آيين نامه، الزامات مورد نياز براي عضويت و تبعيت از مقررات صندوق را به مؤسسات اعتباري به منظور درج در اساسنامه آنها ابلاغ نمايد. مؤسسات اعتباري نيز موظفند اساسنامه خود را بر اساس الزامات ابلاغي توسط بانك مركزي، ظرف دو ماه از تاريخ ابلاغ، اصلاح نموده و به تصويب شوراي پول و اعتبار برسانند.
معاون اول رئیس جمهور ـ محمدرضا رحیمی
معاون اول رئيس جمهور ـ محمدرضا رحيمي
شبکهٔ استناد این سند
نقشهٔ اتکای متقابل: این سند بر چه تکیه دارد و چه چیزی بر آن.
به این اسناد ارجاع میدهد
منابعی که متنِ همین سند به آنها استناد کرده است.