بخشنامه بانك مركزي در خصوص آيين نامه پرداخت تسهيلات به كاركنان مؤسسات اعتباري

با سلام؛ احتراماً، پيرو بخشنامه شماره 03/283729 مورخ 1403/11/21 در خصوص ابلاغ «آيين نامه پرداخت تسهيلات به كاركنان مؤسسات اعتباري» و با عنايت به تنفيذ جزء (۷) بند (ث) تبصره (۱۳) قانون بودجه سال ۱۴۰۳ در بند (ج) تبصره (۱۵) قانون بودجه سال ۱۴۰۴ كل كشور و همچنين نظر به اين كه سقف تسهيلات پروژه هاي حمايتي مسكن موضوع ماده (۴) قانون جهش توليد مسكن، مورد اشاره در ماده (۳) دستورالعمل مذكور پيرامون سقف تسهيلات اعطايي بابت خريد مسكن و سقف تسهيلات بابت تعميرات مسكن به هر يك از كاركنان مؤسسات اعتباري، در مقاطع زماني مختلف تغيير مي نمايد، هيأت عامل بانك مركزي در بيست و پنجمين جلسه مورخ 1404/07/15 مفاده ماده مزبور را به شرح زير اصلاح نمود: سقف تسهيلات اعطايي بابت خريد مسكن به هر يك از كاركنان، معادل سقف فردي تسهيلات پروژه هاي حمايتي مسكن موضوع ماده (۴) قانون جهش توليد مسكن مي باشد و سقف تسهيلات بابت تعميرات مسكن به هر يك از كاركنان معادل ۴۰ درصد تسهيلات اعطايي بابت خريد مسكن مي باشد. همچنين بر اساس مصوبه فوق الاشاره، علاوه بر تعيين سقف تسهيلات اعطايي به كاركنان مؤسسات اعتباري، بر رعايت ملاحظات فقهي موضوع مصوبه يكصد و دومين جلسه مورخ 1403/2/19 شوراي فقهي بانك مركزي (تصوير پيوست) تأكيد گرديده است.

رئيس مركز تنظيم گري مديريت كل تنظيم مقررات حجت اسماعيل زاده - حسين صدقي

آيين نامه پرداخت تسهيلات به كاركنان مؤسسات اعتباري

در اين آيين نامه عبارات ذيل در معاني مشروح به كار مي روند:

مانده مجموع تسهيلات پرداختي به هر يك از كاركنان در هر سال به استثناي تسهيلات اعطايي بابت خريد مسكن و تعميرات مسكن، نبايد از ۵۰ برابر سقف حقوق و فوق العاده هاي مستمر شاغلين (معادل هفت برابر حداقل حقوق ثابت و فوق العاده هاي مستمر شاغلين موضوع تبصره ذيل ماده (۷۶) قانون مديريت خدمات كشوري كه ساليانه به تصويب هيأت محترم وزيران مي رسد)، فراتر شود.

سقف تسهيلات اعطايي بابت خريد مسكن به هر يك از كاركنان معادل سقف فردي تسهيلات پروژه هاي حمايتي مسكن موضوع ماده (۴) قانون جهش توليد مسكن مي باشد و سقف تسهيلات بابت تعميرات مسكن به هر يك از كاركنان معادل ۴۰ درصد تسهيلات اعطايي بابت خريد مسكن مي باشد.

حداقل نرخ سود تسهيلات بر اساس بند (۴) مصوبه يك هزار و دويست و بيست و دومين جلسه شوراي پول و اعتبار تعيين مي شود.

اعطاي تسهيلات به افرادي كه از دستگاه هاي اجرايي و ساير اشخاص حقوقي به عنوان مأمور در مؤسسه اعتباري اشتغال مي يابند، ممنوع مي باشد.

استفاده از منابع سپرده قرض الحسنه پس انداز توسط مؤسسه اعتباري براي پرداخت تسهيلات ممنوع است.

اعطاي تسهيلات موضوع اين آيين نامه در قالب عقد مرابحه و صرفاً از محل منابع مالكانه مؤسسه اعتباري امكان پذير است.

پرداخت تسهيلات به اعضاي غيرموظف هيأت مديره ممنوع است.

مدت بازپرداخت تسهيلات، نحوه بازپرداخت تسهيلات، حداقل مدت حضور كاركنان در مؤسسه اعتباري براي دريافت تسهيلات، مطابق شرايطي است كه با تفاهم شوراي هماهنگي بانك هاي دولتي و كانون بانك ها و موسسات اعتباري خصوصي تدوين و به تصويب هيأت مديره هر يك از مؤسسات اعتباري مي رسد.

اعطاي تسهيلات به كاركنان بانك هاي قرض الحسنه در قالب عقد مرابحه و صرفاً از محل حقوق مالكانه آن ها امكان پذير است.

مدير ارشد رعايت قوانين و مقررات (تطبيق)، موظف است گزارش هاي مربوط به رعايت مفاد اين آيين نامه را به كميته رعايت قوانين و مقررات (تطبيق) ارايه نموده و پس از تأييد در كميته ياد شده، مراتب را در هيأت مديره براي تصويب، گزارش نمايد و مصوبه هيأت مديره را به مديريت كل نظارت بر بانك ها و مؤسسات اعتباري بانك مركزي ارسال كند.

اعطاي تسهيلات به كاركنان شركت هاي وابسته و ميزان و شرايط آن از جمله نرخ سود و كـارمزد، مـدت زمـان بازپرداخـت، دوره تنفس، وثايق دريافتي و وجه التزام تأخير تأديه دين، صرفاً مطـابق بـا ضوابط مقرر در خصـوص سـاير مشتريان مؤسسه اعتباري، مجاز مي باشد.

ميزان و شرايط اعطاي تسهيلات به همسر و فرزندان تحت تكفل كاركنان از جمله نرخ سود و كـارمزد، مـدت زمـان بازپرداخـت، دوره تنفس، وثايق دريافتي و وجه التزام تأخير تأديه دين، مطـابق بـا ضوابط مقرر در خصـوص سـاير مشتريان مؤسسه اعتباري مي باشد.

مؤسسه اعتباري موظف است ميزان و جزييات تسهيلات اعطايي به كاركنان را در سامانه سمات بانك مركزي درج نمايد. همچنين ميزان تسهيلات اعطايي به كاركنان بايد بـه صورت يك يادداشت مستقل در يادداشت هاي همراه صورت هاي مالي مؤسسه اعتباري افشاء شود.

تخلف از مفاد اين دستورالعمل توسط مؤسسه اعتباري، موجب اعمال مجازات هاي مقرر در قانون بانك مركزي جمهوري اسلامي ايران و ساير قوانين و مقررات مربوط مي گردد.